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In diesem Dokument erfahren Sie, wie Sie für die Gewerbesteuer die steuerlich relevanten Werte ermitteln und an das Programm Gewerbesteuer übergeben. Die für die Steuerberechnung notwendigen Werte werden auf Basis von Kontenzwecken ermittelt.

Die ermittelten Werte werden im Wertübergabeprotokoll sowie im Kontennachweis angezeigt. Die Werte, die an Gewerbesteuer übergeben werden, sind im Wertübergabeprotokoll durch die vorangestellten Symbole gekennzeichnet. Über die Schaltfläche Daten weitergeben übergeben Sie die Werte an Gewerbesteuer.

Wenn Sie die Daten an Gewerbesteuer weitergegeben haben, können Sie dort die Gewerbesteuererklärung erstellen und an die Finanzverwaltung weitergeben.

Wenn bei der Ermittlung der Werte Fehler oder Unstimmigkeiten auftreten, erhalten Sie im Zusatzbereich Hinweise Informationen zur Ursache und zur möglichen Fehlerbehebung.

Hinweis
Wertermittlung

Informationen zur Ermittlung der Übergabewerte erhalten Sie in der Kontenzweck-Zuordnung (im Menü Stammdaten | Sachkonten | Kontenzweck wählen). Wählen Sie aus der Liste Ansicht den Eintrag Programmverbindungen und öffnen Sie dann die jeweiligen Ordner. Sie können dann sehen, welcher Kontenzweck für Konten festgelegt ist, die im Rahmen der Programmverbindungen für die Übergabe von Werten genutzt werden. Die Kontenzwecke werden für alle Konten angezeigt, die bei der Abgabe und Übernahme von Werten relevant sind.

Informationen zum Jahresabschluss auf Basis von Kontenzwecken erhalten Sie hier:

Werte für Gewerbesteuer bereitstellen
Vorgehen:
1

Im Menü Bestand | Steuern | Gewerbesteuer wählen.

2

Im Arbeitsblatt Gewerbesteuer eine Programmfunktion wählen oder aufrufen.

Ziel
Vorgehen
Erläuterungen / Hinweise

Wertübergabeprotokoll oder Kontennachweis anzeigen

Aus der Liste Auswertung die gewünschte Auswertungsart wählen.

Sie können aus der Liste zwischen dem Wertübergabeprotokoll und dem Kontennachweis wählen.

Hinweis zu Personengesellschaften:

Wenn Sie eine Personengesellschaft (mit Zuordnung zu Gesellschaftern) bearbeiten, können Sie wählen, ob die Summenwerte für das Wertübergabeprotokoll und die Einzelnachweise angezeigt werden sollen. Um das Werteprotokoll je Gesellschafter und den dazugehörigen Kontennachweis auszugeben, wählen Sie aus der Liste Ansicht den gewünschten Gesellschafter.

Beachten Sie auch den Zusatzbereich Prüfliste, der als weitere Registerkarte unten neben dem Zusatzbereich Hinweise angezeigt wird (im Menü Ansicht | Details wählen). Sie können folgende Einzellisten anzeigen, indem Sie auf den jeweiligen Link klicken:

  • Berücksichtigte Mandanten: Die berücksichtigten Gesellschafter werden aufgelistet.

  • Nicht berücksichtigte Mandanten: Alle Gesellschafter werden angezeigt, die aus unterschiedlichen Gründen nicht berücksichtigt werden können.

Um die einzelnen Prüflisten zu drucken, wählen Sie im Kontextmenü (rechte Maustaste) Liste drucken. Die jeweilige Liste wird in der Seitenansicht angezeigt, aus der Sie dann den Druck anstoßen.

Steuerkennziffern einblenden / ausblenden (nur im Wertübergabeprotokoll)

Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Steuerkennziffern anzeigen oder Steuerkennziffern ausblenden wählen.

In der Spalte Steuerkennziffer werden die jeweiligen Steuerkennziffern angezeigt oder ausgeblendet.

Im jeweiligen Steuerprogramm sind die einzelnen Formularfelder mit Kennziffern belegt, mit deren Hilfe die Werte importiert werden.

Zeilenschattierung nutzen

Im Zusatzbereich Eigenschaften in der Kategorie Einstellungen in der Gruppe Postenstruktur das Kontrollkästchen Zeilenschattierung aktivieren.

Wenn Sie das Kontrollkästchen aktivieren, wird beim Wechsel der Zeile die Schattierung von weiß auf grau geändert und somit die Lesbarkeit erleichtert.

Bilanzposten oder Betrag suchen

  • Auf das Symbol klicken und aus der Liste ein Suchkriterium wählen (Alles, Text, Betrag).

  • Im Suchfeld einen Text oder einen Betrag eingeben.

Sie können ein Suchkriterium wählen und somit die Suche eingrenzen (z. B. Suche nach Text).

Sie können zwischen folgenden Suchkriterien wählen:

  • Alles: Jeder Begriff oder jede Zahl wird im gesamten Inhalt durchsucht (keine Berücksichtigung von Punkten oder Kommata).

  • Text: In der Spalte Posten / Konto wird nach einem Text gesucht. Wenn im Text eine Zahl vorkommt, wird dies berücksichtigt.

  • Betrag: In den Betragsspalten wird nach einem Betrag gesucht (keine Berücksichtigung von Punkten oder Kommata).

Wenn Sie im Suchfeld einen Buchstaben oder eine Zahl eingeben, wird automatisch der Posten oder Betrag, der mit dem entsprechenden Buchstaben oder mit der Zahl beginnt, farblich hervorgehoben (gelb markiert). Je mehr Buchstaben oder Zahlen Sie erfassen, desto feiner wird der gesuchte Begriff eingegrenzt. Zusätzlich werden auch in der Scrollleiste (am rechten Rand des Arbeitsbereichs) Spiegelstriche eingefügt, sodass Sie schnell erkennen können, an welchen Stellen der gesuchte Begriff oder Betrag ungefähr vorkommt.

Wenn Sie die Taste eingabe drücken, wird automatisch der 1. Treffer markiert. Mit der Taste f3 wird der nächste Treffer markiert.

Die Suche nach der Kontonummer oder Notiz ist nicht möglich.

Abschlusskonto anzeigen

  • Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Abschlusskonto (im Zusatzfenster öffnen) wählen.

    - oder -

  • Auf ein Konto doppelklicken.

Wenn Sie das Abschlusskonto über Abschlusskonto (im Zusatzfenster öffnen) aufrufen, wird das Abschlusskonto in einem verschiebbaren Fenster geöffnet. Wenn Sie die Funktion für ein Konto aufrufen, wird das Abschlusskonto für die markierte Kontonummer angezeigt.

Beachten Sie, dass bei diesem Aufruf im Abschlusskonto die folgenden Programmfunktionen nicht zur Verfügung stehen:

  • Sie können im Zusatzbereich Eigenschaften keine Einstellungen für den Kontenumfang und den Druck treffen.

  • Sie können das ausgewählte Konto nur für das aktuelle Wirtschaftsjahr und den aktiven Bereich anzeigen.

  • Sie können das Abschlusskonto nur über den Listendruck ausgeben.

Wenn Sie auf ein Konto doppelklicken, wird das Abschlusskonto in einem weiteren Arbeitsblatt geöffnet. Hier stehen dann alle Programmfunktionen für die Ausgabe des Abschlusskontos zur Verfügung.

Abschlussbuchungen bearbeiten

Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Abschlussbuchungen öffnen wählen.

Der Arbeitsbereich Abschlussbuchungen wird in einem weiteren Arbeitsblatt geöffnet.

Dokumente zum markierten Posten im Programm LEXinform suchen

Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Postensuche in LEXinform wählen.

Das Programm LEXinform wird gestartet. Der markierte Posten (z. B. Geschäfts- oder Firmenwert) wird als Suchbegriff ins Portal Betriebliches Rechnungswesen weitergegeben; in der Trefferliste finden Sie dann Dokumente zum gesuchten Posten.

Wertübergabeprotokoll / Kontennachweis (Summenwerte oder für jeden Gesellschafter) ausgeben

  • Im Menü Bestand | Fensterinhalt drucken (Symbol ) wählen.

    - oder -

  • Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Wertübergabeprotokoll (Summe) bzw. Einzelnachweis (Summe) drucken oder Werteprotokoll (je Gesellschafter) bzw. Kontennachweis (je Gesellschafter) drucken wählen.

Das Fenster Wertübergabeprotokoll (Kontennachweis) drucken wird geöffnet. Sie können vor der Ausgabe weitere Einstellungen zum Druck treffen (z. B. das Ausgabemedium wählen, die Ausrichtung hoch oder quer, das Papierformat, die Ränderabstände, den Druckumfang und ggf. die Nutzung von Wasserzeichen einstellen).

Listen in kontenzweckbasierten Auswertungen drucken

Hinweis zu Personengesellschaften:

Wenn Sie eine Personengesellschaft (mit Zuordnung zu Gesellschaftern) bearbeiten, können Sie für den Druck wählen, ob die Summenwerte für das Wertübergabeprotokoll und die Einzelnachweise ausgegeben werden sollen. Zusätzlich können Sie für die jeweiligen Gesellschafter das Werteprotokoll und den dazugehörigen Kontennachweis drucken.

Wertübergabeprotokoll / Kontennachweis nach Excel exportieren

Im Kontextmenü (rechte Maustaste) Wertübergabeprotokoll (Kontennachweis) in Excel öffnen wählen.

Die Daten des Wertübergabeprotokolls bzw. Kontennachweises werden nach Excel exportiert und können dort weiterbearbeitet werden.

Auswertung nach Excel exportieren

Werte an Gewerbesteuer übergeben

  1. Mit dem Mauszeiger in der 1. Spalte auf das Symbol klicken.

    Das Symbol ändert sich: . Der Wert steht für die Übergabe bereit.

  2. Um die Auswahl rückgängig zu machen: Mit dem Mauszeiger in der 1. Spalte auf das Symbol klicken.

  3. Auf die Schaltfläche Daten weitergeben klicken oder im Kontextmenü (rechte Maustaste) Daten weitergeben wählen.

Die markierten Werte werden an das Programm Gewerbesteuer weitergegeben.

Um die Daten weitergeben zu können, muss eine Leistung angelegt sein. Mit dieser Leistung werden die entsprechenden Ordnungsbegriffe (Beraternummer / Mandantennummer / Wirtschaftsjahr oder Basisnummer) verknüpft. Wenn kein Ordnungsbegriff angezeigt wird, wird bei der erstmaligen Weitergabe der Daten das Fenster Leistung anlegen geöffnet, in dem Sie für das korrespondierende Steuerprogramm die fehlenden Angaben zum Ordnungsbegriff erfassen können.

Wenn Sie im Zusatzbereich Eigenschaften in der Kategorie Datenweitergabe das Kontrollkästchen Direktstart aktivieren, wird das Steuerprogramm automatisch geöffnet.

Bei Körperschaften werden Buchungssätze für Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer sowie gegebenenfalls der Solidaritätszuschlag für das DATEV-Rechnungswesen-Programm bereitgestellt. Sie können dann unter Bestand | Steuern | Steuerbuchungen übernehmen diese Buchungen wieder in dieses Programm übernehmen.

Daten zwischen den Rechnungswesen- und Steuerprogrammen austauschen

Wertübergabeprotokoll / Kontennachweis für die Ausgabe der Jahresabschlussauswertungen bereitstellen

  • Im Menü Bestand | Ausgeben | Jahresabschluss wählen.

    - oder -

  • Auf das Symbol klicken und im Menü Jahresabschluss wählen.

Wenn Sie die Werte an das Steuerprogramm übergeben haben, stehen das Wertübergabeprotokoll und der Kontennachweis im Arbeitsblatt Ausgeben - Jahresabschluss in der Registerkarte Einzelauswertungen im Ordner Übergabeprotokolle Steuern bereit. Sie können die Protokolle zusammen mit weiteren Jahresabschlussauswertungen (im Paket) an das gewünschte Ausgabeziel weitergeben (Druck, Export).

Im Zusatzbereich Eigenschaften - Wertübergabeprotokoll (Summe) Gewerbesteuer bzw. Einzelnachweis Gewerbesteuer können Sie weitere Einstellungen zur Ausgabe der Protokolle vornehmen (Ausgabe des Bereichs, Layoutvariante, Papierformat).

Jahresabschlussauswertungen auf Basis von Kontenzwecken ausgeben

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